Salaried Employees’ ITR Checklist Before 31 July 2026 for AY 2026-27
नौकरीपेशा कर्मचारियों के लिए ITR फाइलिंग चेकलिस्ट – 31 जुलाई 2026 से पहले अवश्य जांचें
हर वर्ष लाखों वेतनभोगी (Salaried) कर्मचारी Income Tax Return (ITR) फाइल करते हैं। लेकिन केवल Form 16 के आधार पर ITR भर देना पर्याप्त नहीं होता। आज के डिजिटल युग में Income Tax Department के पास AIS, TIS, Form 26AS, बैंक ब्याज, शेयर ट्रेडिंग, म्यूचुअल फंड निवेश, विदेशी संपत्ति और अन्य आय की विस्तृत जानकारी उपलब्ध रहती है।
यदि ITR दाखिल करते समय किसी आय या निवेश की जानकारी छूट जाती है, तो बाद में Notice, Defective Return या Reassessment जैसी समस्याएँ उत्पन्न हो सकती हैं।
इसलिए AY 2026-27 (FY 2025-26) के लिए ITR दाखिल करने से पहले यह Checklist अवश्य जांचें।
1. Form 16 की जांच करें
वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए Form 16 सबसे महत्वपूर्ण दस्तावेज है।
निम्न विवरण अवश्य जांचें:
PAN Number
Aadhaar Number
Employer Name
Salary Income
Tax Deducted (TDS)
Chapter VI-A Deductions
Exemptions
ध्यान रखें कि Form 16 में दर्शाया गया TDS Form 26AS और AIS से मेल खाना चाहिए।
2. Form 26AS डाउनलोड करें
Form 26AS आपकी Tax Credit Statement है।
इसमें शामिल होते हैं:
TDS on Salary
TDS on FD Interest
TDS on Professional Income
TCS Details
Advance Tax Details
Self Assessment Tax
यदि Form 16 और Form 26AS में अंतर है, तो पहले उसका समाधान करें।
3. AIS एवं TIS अवश्य जांचें
AIS (Annual Information Statement) और TIS (Taxpayer Information Summary) अब ITR Filing का सबसे महत्वपूर्ण भाग बन चुके हैं।
AIS में निम्न जानकारी मिलती है:
Salary
Savings Interest
FD Interest
Dividend Income
Share Transactions
Mutual Fund Transactions
Property Transactions
Foreign Remittance
Credit Card Payments
यदि AIS में कोई जानकारी गलत दिखाई दे रही हो, तो समय रहते Feedback दर्ज करें।
4. बैंक ब्याज (Interest Income) जोड़ना न भूलें
बहुत से कर्मचारी केवल Salary Income दिखाकर ITR भर देते हैं।
लेकिन निम्न आय भी Taxable हो सकती है:
Savings Account Interest
Fixed Deposit Interest
Recurring Deposit Interest
Corporate Deposit Interest
इन सभी की जानकारी AIS और बैंक स्टेटमेंट से मिलान करें।
5. HRA एवं House Property की जांच करें
यदि आपने House Rent Allowance (HRA) का दावा किया है तो:
Rent Receipts
Landlord PAN (जहाँ लागू हो)
Rent Agreement
सुरक्षित रखें।
यदि Home Loan लिया है तो:
Interest Certificate
Principal Repayment Details
Possession Details
अवश्य जांचें।
6. Capital Gains की रिपोर्टिंग करें
यदि आपने FY 2025-26 में:
Shares बेचे हैं
Mutual Funds Redeem किए हैं
Property बेची है
Crypto Transactions की हैं
तो Capital Gain या Loss की गणना अवश्य करें।
कई करदाता यही गलती करते हैं कि Profit नहीं हुआ इसलिए ITR में जानकारी नहीं देते।
लेकिन Transaction Reporting फिर भी आवश्यक हो सकती है।
7. Dividend Income रिपोर्ट करें
अब Dividend निवेशक के हाथ में Taxable है।
यदि आपने:
Shares
Mutual Funds
REITs
InvITs
से Dividend प्राप्त किया है तो उसे ITR में शामिल करें।
8. Section 80C Deductions की जांच करें
निम्न निवेश Section 80C में शामिल हो सकते हैं:
LIC Premium
PPF
EPF
ELSS Mutual Fund
Sukanya Samriddhi Yojana
NSC
Home Loan Principal
Maximum Deduction Limit के अनुसार दावा करें।
9. Health Insurance Deduction (80D)
यदि आपने:
Self Health Insurance
Family Health Insurance
Parents Health Insurance
का Premium भरा है तो Section 80D का लाभ लें।
भुगतान बैंकिंग चैनल से होना चाहिए।
10. NPS Deduction न भूलें
National Pension System (NPS) में योगदान करने वाले कर्मचारियों को:
Section 80CCD(1)
Section 80CCD(1B)
Section 80CCD(2)
के अंतर्गत अतिरिक्त लाभ मिल सकता है।
11. Education Loan Interest (Section 80E)
यदि आपने शिक्षा ऋण लिया है तो ब्याज पर कटौती का लाभ उपलब्ध हो सकता है।
Loan Certificate सुरक्षित रखें।
12. Foreign Assets एवं Foreign Income
यदि आपके पास:
Foreign Bank Account
Foreign Shares
Foreign Mutual Funds
Foreign Property
है, तो Schedule FA भरना आवश्यक हो सकता है।
इस जानकारी को छिपाना गंभीर Compliance Issue बन सकता है।
13. सही Tax Regime चुनें
AY 2026-27 में करदाता के पास सामान्यतः:
New Tax Regime
Old Tax Regime
में से चयन करने का विकल्प हो सकता है।
ITR दाखिल करने से पहले दोनों की Tax Liability की तुलना करें।
14. सही ITR Form चुनें
गलत ITR Form चुनना Defective Return का कारण बन सकता है।
सामान्यतः:
ITR-1 (Sahaj)
Salary Income
One House Property
Interest Income
ITR-2
Capital Gains
Multiple House Properties
Foreign Assets
ITR-3
Business/Professional Income
15. Bank Account Validation
Refund प्राप्त करने के लिए:
Bank Account Pre-validated हो
IFSC सही हो
Account Active हो
यह सुनिश्चित करें।
16. ITR Submit करने के बाद Verification अवश्य करें
केवल ITR Upload करना पर्याप्त नहीं है।
Return Verification भी आवश्यक है।
आप Verification कर सकते हैं:
Aadhaar OTP
Net Banking
DSC
EVC
के माध्यम से।
Verification न होने पर Return Invalid माना जा सकता है।
सामान्य गलतियाँ जिनसे बचें
❌ केवल Form 16 पर निर्भर रहना
❌ FD Interest भूल जाना
❌ Capital Gain रिपोर्ट न करना
❌ AIS की जांच न करना
❌ गलत ITR Form चुनना
❌ Bank Account Validate न करना
❌ Return Verify न करना
AskSirji.com की राय
आज Income Tax Return केवल एक कानूनी औपचारिकता नहीं है।
ITR आपके लिए:
Income Proof
Loan Eligibility Proof
Visa Documentation
Tax Refund Claim
Financial Record
का महत्वपूर्ण दस्तावेज है।
इसलिए ITR फाइलिंग को केवल एक Compliance न समझें, बल्कि अपने Financial Future की सुरक्षा का साधन समझें।
निष्कर्ष
31 जुलाई 2026 की Due Date से पहले प्रत्येक Salaried Employee को:
✅ Form 16 जांचना चाहिए
✅ Form 26AS मिलान करना चाहिए
✅ AIS/TIS देखना चाहिए
✅ Interest Income जोड़नी चाहिए
✅ Capital Gain रिपोर्ट करना चाहिए
✅ सही Tax Regime चुनना चाहिए
✅ Return Verify करना चाहिए
सही तैयारी के साथ ITR Filing आसान, सुरक्षित और Notice-Free हो सकती है।
Reference Link:
|| Shri Hari || 🙏
Comments
Post a Comment